Da li se Medicare Premija oporezuje?

• Troškovi Medicare, uključujući premije Medicare, mogu se odbiti od poreza.
• Možete odbiti sve medicinske troškove koji su veći od 7,5 posto vašeg prilagođenog bruto prihoda.
• Većina ljudi ne može odbiti pretporez za Medicare ako nisu samozaposleni.

Premije su jedan od mnogih medicinskih troškova koje vam IRS omogućuje odbiti od poreza svake godine. To uključuje premije koje plaćate za Medicare.

Uglavnom ne možete odbiti premiju prije poreza, ali možete ih uključiti u godišnje odbitke s detaljima.

Porezna uprava omogućuje vam odbitak bilo kojeg iznosa koji potrošite na vlastitu zdravstvenu njegu, a koji je više od 7,5 posto vašeg prihoda, uključujući premije Medicare.

Nastavite čitati da biste saznali kada možete odbiti premije Medicare i druge zdravstvene troškove, kako to funkcionira i još mnogo toga.

Mogu li se odbiti porezi na Medicare premije?

Mnoge premije zdravstvenog osiguranja odbijaju se porezom, uključujući one koje plaćate za Medicare.

No, za razliku od premija za planove osiguranja koje dobivate preko poslodavca, Medicare premije uglavnom se ne smatraju pretporezom. Odbici prije poreza su oni koji su vam oduzeti od plaće prije nego što se oporezuju.

Na primjer, ako kod poslodavca imate plan koji košta 85 USD po plaći, tih 85 USD oduzima se iz vaše ukupne plaće prije nego što porezi budu. Dakle, ako je vaš ukupni ček iznosio 785 USD, imali biste 85 USD za osiguranje. Tada biste platili porez na preostalih 700 dolara.

Međutim, vaše Medicare premije neće se ukloniti prije plaćanja poreza. Umjesto toga morat ćete ih odbiti kad podnesete porez. To je slučaj čak i ako svoje premije plaćate odbijanjem novca od vašeg čeka za mirovine socijalnog osiguranja.

Pravila za odbitak ovise o vašim specifičnim okolnostima, uključujući vaš prihod i status zaposlenja. Vaš prihod i okolnosti također mogu utjecati na premiju Medicare koju možete odbiti.

Općenito, možete odbiti:

• Premija dijela A. Većina ljudi dobije dio A bez plaćanja premije, tako da se nema što odbiti. Ako platite premiju dijela A i ne primate naknade za socijalno osiguranje, možete odbiti premiju.
• Premija za dio B. Premije za dio B odbijaju se porezom sve dok ispunjavate pravila o prihodima.
• Premija za dio C. Ako udovoljavate pravilima o prihodima, možete odbiti premije za dio C.
• Premije D dijela D. Kao i za dijelove B i C, i za dijelove D možete odbiti premije ako ispunjavate pravila o prihodima.
• Medigap. Medigap premije također mogu biti odbitne za porez.

Koji će vam dokumenti trebati za odbitak premije na porez?

Ako svoje premije plaćate putem socijalnog osiguranja, svake ćete godine dobiti obrazac pod nazivom SSA-1099. SSA-1099 prikazat će premije koje ste platili za Dio B, a ove podatke možete koristiti za razvrstavanje premija kada podnosite porez.

Također ćete dobiti obrazac od Medicare pod nazivom Sažetak obavijesti Medicare. U sažetoj obavijesti navedene su sve usluge koje ste dobili, ono što je Medicare platila za njih i iznos koji vam je naplaćen.

Medicare vam šalje sažetu obavijest svaka 3 mjeseca. Ako imate MyMedicare račun, iste podatke možete dobiti u bilo kojem trenutku.

Informacije za svoj SSA-1099 i vaše sažete obavijesti možete koristiti za izračun iznosa koji ste platili za medicinske troškove. IRS vam omogućuje da uključite troškove usluga koje izvorni Medicare (dijelovi A i B) ne pokriva, kao što su:

• recepti
• stomatološke posjete
• proteza
• očni pregledi
• slušni aparati

Zadržite račune i račune od ovih usluga. Trebat će vam da biste utvrdili vaše ukupne zdravstvene troškove u godini. Kada podnesete porez, te ćete troškove, zajedno s premijama, navesti kao ono što se naziva detaljnim odbitkom iz Popisa A.

Što ako imam dio C, D ili Medigap plan?

Dobit ćete zasebne izjave iz bilo kojeg privatnog plana Medicare koji imate - uključujući dio C, dio D i Medigap - osim ako bilo koji od njih ne platite iz svojih naknada socijalnog osiguranja.

Ako plaćate putem socijalnog osiguranja, dobit ćete podatke na SSA-1099. U suprotnom ćete dobiti izjavu od osiguravajućeg društva. Nazovite osiguravajuće društvo ako niste dobili informacije koje biste trebali.

Koja su ograničenja za odbijanje premija Medicare?

Općenito, IRS vam omogućuje odbitak svih zdravstvenih troškova koji prelaze 7,5 posto vašeg prilagođenog bruto dohotka (AGI). Vaš AGI je iznos koji napravite u godinu dana nakon što se izuzmu svi porezi. To uključuje odbitke koje plaćate za Medicare ili neko drugo osiguranje.

Vaša sposobnost odbijanja premija ovisi o vašem AGI i iznosu koji plaćate za svoje premije.

Na primjer, recimo da je vaš AGI iznosio 20 000 USD. Možete odbiti bilo koji medicinski trošak koji je veći od 7,5 posto vašeg prihoda. U ovom slučaju to je 1500 dolara.

Možda ste novac potrošili i na medicinske troškove poput:

• franšize
• copays
• suosiguranje
• nepokrivene usluge

Ako je tako, možete odbiti još više od poreza.

Imajte na umu da možete odbiti bilo koji medicinski trošak koji platite i koji je veći od 7,5 posto vašeg prihoda. To znači da ćete trebati zbrojiti sve troškove sa SSA-1099, sažetke obavijesti i sve račune, tako da možete shvatiti koliko ste platili za zdravstvenu njegu tijekom porezne godine.

Što ako ste samozaposleni?

Odbici u zdravstvu funkcioniraju drugačije ako ste samozaposleni. Samozaposleni korisnici mogu odbiti svoje premije prije oporezivanja. To je poznato kao odbitak "iznad crte".

Uklanjanje premija prije oporezivanja smanjuje vaš AGI, što vam može omogućiti odbitak još većih zdravstvenih troškova. Osim toga, porezna uprava omogućuje vam odbitak pretporeza na Medicare premiju i za supružnika.

Smatrate se samozaposlenima ako ste vlasnik tvrtke koja donosi prihod, čak i ako ste samostalni poduzetnik.

Tako, na primjer, ako radite slobodni savjetnički posao u mirovini, mogli biste odbiti pretporez na Medicare premije. Ako vam posao nije donosio zaradu, ne možete odbiti beneficije prije poreza.

Za većinu ljudi odbitak premije prije poreza znači ozbiljnu uštedu poreza, ali to možda neće biti slučaj u svim situacijama. Možete odlučiti da ne odbijete premiju prije poreza i umjesto toga odbijete ih kao detaljni odbici s Popisa A u trenutku poreza.

Ako ste samozaposleni, pomoću mrežnih alata možete vidjeti kakav bi bio porez s pretporezima nasuprot detaljnim odbitcima.

Što ako radite i niste samozaposleni?

Ako i dalje radite kod poslodavca, ali imate Medicare, možete upotrijebiti Prilog A za odbitak premija. Možete razvrstati sve svoje medicinske troškove, uključujući premije. Primjenjivat će se ista AGI pravila, bez obzira na vaš izvor prihoda.

Kako odbijate premije Medicare?

Premiju Medicare možete odbiti u nekoliko koraka. Važno je odvojiti vrijeme za svaki korak kako biste bili sigurni da nećete propustiti poreznu uštedu.

Evo koraka za otkrivanje iznosa koji možete odbiti za svoje zdravstvene troškove:

1. Odredite svoj AGI za godinu.
2. Prikupite sve medicinske potvrde, svoj SSA-1099, sažetke i izjave o osiguranju.
3. Zbrojite novac koji ste potrošili na vlastitu zdravstvenu zaštitu tijekom godine.
4. Upotrijebite obrazac IRS 1040 ili 1040-SR.
5. Unesite svoje medicinske troškove u retke od 1 do 4 obrasca 1040 ili 1040-SR. Obrazac će vas provesti kroz izračunavanje 7,5 posto vašeg AGI-a, a zatim oduzimanje tog broja od vaših ukupnih zdravstvenih troškova.
6. Možete odbiti iznos koji ste platili za medicinske troškove koji je veći od 7,5 posto vašeg AGI-a.

Na primjer, recimo da imate AGI od 40.000 USD. Kad zbrojite sve svoje medicinske troškove sa SSA-1099, sažetke obavijesti, potvrde i druge izjave, dobit ćete ukupno 6 000 USD.

Dakle, od tih medicinskih troškova mogli biste odbiti 3000 USD: 7,5 posto od 40 000 USD je 3000 USD, a 6000 USD minus 3000 USD je 3000 USD.

Kako pronaći pomoć oko poreza ako ste na usluzi Medicare

Sljedeći resursi mogu vam pomoći u porezu ili pružiti više informacija:

• Porezno savjetovanje za starije osobe (TCE). TCE pruža besplatnu pomoć u pripremi poreza od dobrovoljaca s IRS certifikatom. Lokalni ured možete pronaći pozivom na broj 888-227-7669.
• Volonterska pomoć u porezu na dohodak (VITA). Kao i TCE, i ova usluga pruža besplatnu pomoć u pripremi poreza. Možete ih dobiti nazvanjem 800-906-9887.
• Lokator IRS usluga. Na web mjestu IRS-a možete pronaći lokalne pružatelje usluga TCE ili VITA.
• Centri za pomoć poreznim obveznicima (TAC). Možete ugovoriti sastanak u TAC-u da biste dobili odgovore na svoja pitanja.

Za poneti

• Naknade za Medicare i ostale medicinske troškove možete odbiti od poreza.
• Možete odbiti premije koje plaćate za bilo koji dio Medicarea, uključujući Medigap.
• Možete odbiti samo iznose koji prelaze 7,5 posto vašeg AGI-a.

Ovaj je članak ažuriran 20. studenog 2020. kako bi odražavao informacije o Medicareu iz 2021. godine.